若何加入小我养老金？小我养老金营业全流程操纵指南

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克日，人力资本社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会结合印发《小我养老金实施法子》。这是贯彻落实党中心、国务院关于健全多条理、多支柱养老保险系统，标准成长第三支柱养老保险的重要行动，也是推动《国务院办公厅关于鞭策小我养老金成长的定见》落实落细的具体做法。

若何加入小我养老金？

流程是什么？

看了这篇就晓得！

加入人加入小我养老金，该当经过全国同一线上办事进口大概贸易银行渠道，在信息平台开立小我养老金账户；其他小我养老金产物销售机构可以经过贸易银行渠道，辅佐加入人在信息平台在线开立小我养老金账户。

小我养老金账户用于挂号和治理小我身份信息，并与根基养老保险关系关联，记录小我养老金缴费、投资、支付、抵扣和交纳小我所得税等信息，是加入人加入小我养老金、享用税收优惠政策的根本。

加入人可以挑选一家贸易银行开立大概指定本人唯一的小我养老金资金账户，也可以经过其他合适规定的小我养老金产物销售机构指定。

小我养老金资金账户作为特别公用资金账户，参照小我群众币银行结算账户项下ⅱ类户停止治理。小我养老金资金账户与小我养老金账户绑定，为加入人供给资金缴存、缴费额度挂号、小我养老金产物投资、小我养老金付出、小我所得税税款付出、资金与相关权益信息查询等办事。

加入人每年交纳小我养老金额度上限为12000元，加入人每年缴费不得跨越该缴费额度上限。人力资本社会保障部、财政部按照经济社会成长水平、多条理养老保险系统成长情况等身分当令调剂缴费额度上限。

加入人可以按月、分次大概按年度缴费，缴费额度按自然年度累计，次年重新计较。

加入人自立决议小我养老金资金账户的投资计划，包括小我养老金产物的投资品种、投资金额等。

加入人可以在分歧贸易银行之间变更其小我养老金资金账户。加入人打点小我养老金资金账户变更时，应向原贸易银行提出，经信息平台确认后，在新贸易银行开立新的小我养老金资金账户。

加入人在小我养老金资金账户变更后，信息平台向原贸易银行供给新的小我养老金资金账户及开户行信息，向新贸易银行供给加入人昔时残剩缴费额度信息。介入金融机构依照加入人的要求和相关营业法则，为加入人打点原账户内资金划转及所持有小我养老金产物转移等手续。

小我养老金资金账户封锁运转，加入人到达以下任一条件的，可以按月、分次大概一次性支付小我养老金。

（一）到达支付根基养老金年龄；

（二）完全损失劳动才能；

（三）出国（境）假寓；

（四）国家规定的其他情形。

加入人已支付根基养老金的，可以向贸易银行提出支付小我养老金。贸易银行受理后，应经过信息平台核验加入人的支付资历，获得加入人本人社会保障卡银行账户，依照加入人选定的支付方式，完成小我所得税代扣后，将资金划转至加入人本人社会保障卡银行账户。

加入人合适完全损失劳动才能、出国（境）假寓大概国家规定的其他情形等支付小我养老金条件的，可以凭劳动才能判定结论书、出国（境）假寓证实等向贸易银行提出。贸易银行考核并报送信息平台核验备案后，为加入人打点支付手续。

激励加入人持久支付小我养老金。

加入人按月支付时，可以依照根基养老保险肯定的计发月数逐月支付，也可以依照自己选定的支付月数逐月支付，领完为止；大概依照自己肯定的牢固额度逐月支付，领完为止。

加入人拔取分次支付的，应选定支付刻日，明白支付次数或方式，领完为止。

加入人身死的，其小我养老金资金账户内的资产可以继续。

加入人出国（境）假寓、身死等缘由社会保障卡被注销的，贸易银行将加入人小我养老金资金账户内的资金转至其本人大概继续人指定的资金账户。

加入人完成小我养老金资金账户内资金（资产）转移，大概账户内的资金（资产）支付终了的，贸易银行注销该资金账户。

栏目主编：顾万全

笔墨编辑：曹飞

本文作者：人力资本和社会保障部微信公众号
昨天（25日），全社会普遍关注，事关你我退休后生活的小我养老金制度启动实施了。人社部、财政部、国家税务总局三部分公布告诉，明白小我养老金制度在北京、天津，以及河北石家庄、雄安新区，山西晋城市等36个先行城市和地域启动实施。 先行城市合适条件的大众可自愿加入小我养老金营业。
今朝，银保监会公布的首批可以开办小我养老金营业的23家贸易银行，正在连续与人力资本和社会保障部小我养老金信息治理办事平台停止对接测试。已完成对接测试的贸易银行名单公布在国家社会保险公共办事平台，大众可经过该平台和电子社保卡等渠道查询。人力资本和社会保障部将按照贸易银行系统接入情况实时更新相关名单。
加速构建多条理多支柱养老保险系统
相信每一小我都希望自己的晚年生活可以更舒适，质量更高，这就离不开一定的经济保障。首先，什么是小我养老金？要想弄清楚这个题目，先得从我们国家的养老保险系统说起。
我国多条理养老保险系统首要包括“三支柱”。第一支柱为根基养老保险，包括城镇职工根基养老保险和城乡居民根基养老保险。第一支柱安身于保根基，采纳社会兼顾与小我账户相连系的制度形式，表现社会共济，已具有相对完整的制度系统。今朝覆盖人数已达10.5亿，堆集基金6万多亿元，基金运转整体平稳，报酬按时足额发放。

第二支柱为企业年金、职业年金，由用人单元及其职工建立，首要发挥补充感化，已有杰出的成长根本。停止2022年二季度，加入企业（职业）年金的职工7500多万人，堆集基金近4.7万亿元，补充养老感化初步显现。

第三支柱为小我储备性养老保险和贸易养老保险，具体包括小我养老金和其他小我贸易养老金融营业两个部分。此前没有全国同一的制度性放置，是多条理养老保险系统的短板。

人力资本和社会保障部养老保险司副司长 贾江：小我养老金是第三支柱里有制度放置的部分，是政府政策支持、小我自愿加入、市场化运营的补充养老保险制度。小我养老金制度的建立，是完善我国多条理多支柱养老保险系统的重要行动，有益于促进我国养老保险制度的可延续成长。

对外经贸大学保险学院副院长 孙洁：（小我养老金）就是政府主导的，然后市场运作的，它不但包括贸易养老保险，也包括公募基金、理财富品，还有信任资金。
综上所述，小我养老金是指政府政策支持、小我自愿加入、市场化运营的补充养老保险制度，采纳小我账户形式，由小我缴费，实行完全堆集，市场化运营，并与根基养老保险、企业、职业年金相跟尾。
采办小我养老金 可享这些优惠政策
这么看来，小我养老金现实上就是补充养老保险。既然已经有了根基养老保险，有些单元还有企业年金，我们为什么还要再采办小我养老金呢？加入小我养老金营业又可以享遭到哪些优惠政策？
中国劳动和社会保障科学研讨院院长 莫荣：有助于帮助我们小我兼顾放置好未来的养老金，小我养老金实行小我账户，我们可以按照需要，采办响应的合适规定的金融产物，这些金融产物都是经过政府的考核，有一个白名单。

此外，小我养老金的政策支持首要表现为税收优惠政策。财政部、税务总局公布的关于小我养老金有关小我所得税政策的通告显现，在缴费环节，小我向小我养老金资金账户的缴费，依照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入小我养老金资金账户的投资收益暂不征收小我所得税；在支付环节，小我支付的小我养老金，不并入综合所得，零丁依照3%的税率计较交纳小我所得税，其交纳的税款计入“人为、薪金所得”项目。

对外经贸大学保险学院副院长 孙洁：市场运作今后，它是一种封锁式的运转，现实上也是一种让小我在为自己未来多存一笔钱，然后政府供给税收优惠。对于小我来说，也是有益处的，一个是节税的结果，一个是对未来多一重保障。
哪些人可以加入小我养老金营业
可以让晚年生活多一重保障，小我养老金制度自然备受关注。此前人社部、财政部等五部分结合公布的实施法子明白，小我养老金制度具有普遍的覆盖范围。那末究竟是哪些人可以加入到小我养老金制度中来，又为什么会做这样的规定呢？
对外经贸大学保险学院副院长 孙洁：现在加入小我养老金制度的人群，应当是加入根基养老保险覆盖的这样一些根基群体，假如没有第一支柱根基养老保险的参保记录，那是没法进入到这个系统里头，也享用不到税延的优惠。
从制度功用看，只要加入了根基养老保险，实现了保根基这一条件，加入小我养老金才能表现补充养老保险的功用。从覆盖范围看，我国根基养老保险制度已经实现了制度全覆盖，今朝参保人数到达10.5亿人，根基涵盖劳动年龄生齿。在此根本上，成心愿的劳动者加入，可以实现小我养老金持久缴费，延续增加小我账户资金堆集。
从开户到支付 小我养老金营业若何操纵
小我养老金营业在36个先行城市和地域率先启动实施，从开户到支付，全流程具体若何操纵呢？
第一步：经过全国同一线上办事进口或贸易银行等渠道，挑选“小我养老金账户开立”办事，建立小我养老金账户。

第二步：经过贸易银行手机银行或柜面等渠道，开立小我养老金资金账户。经过贸易银行渠道，加入人可一次性完成小我养老金账户和小我养老金资金账户的开立。

中国劳动和社会保障科学研讨院院长 莫荣：加入小我养老金需要开设两个账户，一个是小我养老金的账户，一个是小我的资金账户。小我养老金的账户主如果信息的记录、查询和办事，其次是资金账户，资金账户是我们用于缴费采办产物、收集收益、支付养老金的时辰利用。

第三步：经过现金、手机银行或小我网银等渠道，自然年度内一次性或分次向小我养老金资金账户缴费。需要留意的是，小我养老金缴费实施限额治理，今朝每年缴费上限为1.2万元，跨越限额不答应缴存。

人力资本和社会保障部养老保险司副司长 贾江：这样的缴费额度，主如果斟酌从连结适当补充养老保险水平以及表现增量鼎新角度来肯定的。此后，国家将按照经济社会成长水平、多条理养老保险系统成长情况当令进步缴费水平的上限。对于加入人来说，可以按照自己的经济负担才能，来灵活挑选是每年都加入小我养老金缴费还是分部分年度加入，也可以在年度内挑选自己所需要的缴费额度，可以一次性交纳，也可以分次交纳。

第四步：缴费阶段，挑选在预扣预缴，也就是获得人为薪金所得、按累计预扣法预扣预缴劳务报答所得的大概汇算清缴时，利用“小我所得税”App扫码等方式，享用税收优惠政策。

第五步：通太小我养老金产物销售渠道，采办合适规定的储备存款、理财富品、贸易养老保险、公募基金等小我养老金产物。

第六步：支付时，经过贸易银行渠道，可挑选按月、分次大概一次性等方式支付小我养老金，由贸易银行机构代扣代缴小我所得税后，转入本人社会保障卡。

对外经贸大学保险学院副院长 孙洁：首先的条件是要到达法定退休年龄，退休今后才能支付，第二个就属于你损失劳动才能，别的还有一种就是比如说出国移居了，假寓国外了，这类情况下也可以提早支付。比如说没到达退休年龄，提早灭亡的，大概到达退休年龄今后，他的小我账户还不足额的，那这部分的养老金后代可以继续。
小我加入小我养老金的全流程信息，都经过全国同一线上办事进口查询小我养老金相关账户、缴费、买卖、支付等小我权益信息，同时可查询小我养老金产物及刊行机构等信息。
小我养老金资金账户里的钱可以怎样用
钱存入小我养老金账户后，这笔钱可以怎样用，又若何实现保值增值呢？
在《小我养老金实施法子》中明白，小我养老金实行小我账户制，缴费完全由加入人小我承当，自立挑选采办合适规定的储备存款、理财富品、贸易养老保险、公募基金等金融产物，实行完全堆集，依照国家有关规定享用税收优惠政策。

人力资本和社会保障部养老保险司副司长 贾江：小我养老金产物具有多样性，主如果为了满足分歧投资者的投资偏好以及需求。是有益于满足分歧群体的投资需求，同时也有益于促进市场合作，促使金融机构开辟出更多更好的金融产物，加入到小我养老金制度里来。和一般的金融产物相比，小我养老金产物它要具有运作平安、成熟稳定、标的标准、偏重持久保值。
《实施法子》规定，加入人自立挑选小我养老金资金账户资金采办小我养老金产物的品种和金额。小我养老金产物销售机构要以“销售适当性”为原则，做好风险提醒，不得自意向加入人推介超越其风险承受才能的小我养老金产物。
编辑 陈艳婷